Gesetzliche Erbfolge in der Schweiz – Reihenfolge und Anteile

Sobald Sie Ihre Nachlassplanung in Angriff nehmen, stellt sich die Frage, welche Personen gesetzlich in welcher Reihenfolge und in welchem Umfang Anspruch auf Ihr Vermögen haben. Nachfolgend finden Sie die wichtigsten Regelungen und Beispiele.

Kurz zusammengefasst

• Die gesetzliche Erbfolge greift automatisch, wenn kein Testament oder Erbvertrag vorliegt und ist im Zivilgesetzbuch (ZGB) festgelegt.
• Wer von der gesetzlichen Abfolge abweichen möchte, kann dies nur im Rahmen der Pflichtteilsbestimmungen tun.
• Unverheiratete Lebenspartner ohne eingetragenes Partnerschaftsverhältnis haben keinen Anspruch, sofern nichts schriftlich verfügt ist.

Was bedeutet gesetzliche Erbfolge?

Ohne eine letztwillige Verfügung (Testament oder Erbvertrag) greifen automatisch die Bestimmungen des ZGB. Diese ordnen Verwandte in verschiedenen Stufen („Parentelen“) und legen fest, wer in welcher Rangfolge erbt. Entscheidend ist allein das Verwandtschaftsverhältnis, nicht persönliche Nähe.

Um spätere Streitigkeiten zu vermeiden, sollten Sie frühzeitig klären, ob die gesetzliche Reihenfolge Ihren Wünschen entspricht – andernfalls empfiehlt sich eine entsprechende Verfügung.

Das Parentelprinzip – Wer erbt in welcher Reihenfolge?

Erste Parentel – Abkömmlinge (Art. 457 ZGB)

In erster Linie erben die direkten Nachkommen zu gleichen Teilen. Stirbt ein Kind vor, treten dessen Nachkommen (Enkel, Urenkel) an dessen Stelle und teilen den Teil entsprechend auf.

Zweite Parentel – Eltern und deren Nachkommen (Art. 458 ZGB)

Hinterlässt die verstorbene Person keine Abkömmlinge, erben die Eltern jeweils zur Hälfte. Ist ein Elternteil nicht mehr am Leben, rücken dessen Kinder (Geschwister des Erblassers) in dessen Anteil nach.

Dritte Parentel – Grosseltern und deren Nachkommen (Art. 459 ZGB)

Ohne Abkömmlinge und ohne Eltern kommt das Erbe den Grosseltern beider Seiten zugute. Lebt nur eine Seite noch, fällt die gesamte Hinterlassenschaft an deren Abkömmlinge.

Fehlen sämtliche gesetzliche Erben, fällt der Nachlass an das Gemeinwesen am letzten Wohnsitz.

Berücksichtigung von Ehe- und eingetragenen Partnern

Ehegatten und eingetragene Partner werden ebenfalls einbezogen:

1. Mit Kindern teilen sie sich die Hälfte des Nachlasses.
2. Mit Erben der elterlichen Linie gemeinsam erhalten sie drei Viertel.
3. Sind weder Abkömmlinge noch Verwandte aus der elterlichen Linie vorhanden, erben sie allein.

Unverheiratete Konkubinatspartner haben keinen gesetzlichen Anspruch, es sei denn, dies ist testamentarisch festgelegt.

Erbe mit Kindern

• Ehe- oder eingetragener Partner erhält 50 % und teilt sich den Rest mit den Kindern.
• Unverheiratete Partner ohne Eintrag gehen leer aus und das Erbe fällt allein den Kindern zu.

Erbe ohne Kinder

• Ehe- oder eingetragener Partner bekommt 75 %, die übrigen 25 % teilen sich Eltern, Geschwister oder deren Nachkommen.
• Konkubinatspartner bleiben unberücksichtigt; ohne nahe Verwandte fällt das Erbe an Kanton oder Gemeinde.

Beispiele zur Verteilung

Angenommen, ein Nachlass beträgt 150 000 CHF und es existiert kein Testament:

Beispiel 1

• Ehefrau und Tochter: je 50 % (75 000 CHF).
• Bruder ohne Anspruch.

Beispiel 2

• Eingetragener Partner: 75 % (112 500 CHF).
• Mutter: 12,5 % (18 750 CHF).
• Schwester: 12,5 % (18 750 CHF).

Beispiel 3

• Sohn: 100 % (150 000 CHF).
• Lebenspartnerin und Vater ohne Anspruch.

Gestaltungsmöglichkeiten

Wer von der gesetzlichen Erbfolge abweichen möchte, kann dies nur über einen Erbvertrag oder ein Testament tun. Schenkungen zu Lebzeiten und Erbvorbezüge bieten zusätzliche Flexibilität.

Erbvertrag

Im Erbvertrag einigen Sie sich verbindlich mit Ihren Erben auf Art und Umfang der Verteilung. Eine Anpassung oder Auflösung erfordert stets Zustimmung aller Beteiligten.

Erbverzicht

Pflichtteilsberechtigte können auf ihren Anteil verzichten, z. B. weil sie bereits zu Lebzeiten unterstützt wurden. Einmal verzichtet, entfällt ihr Anspruch endgültig.

Verpflichtungen

Sie können sich verpflichten, bestimmte Vermögenswerte an bestimmte Personen oder Organisationen zu übertragen – etwa das Familienheim.

Testament

Im Testament legen Sie individuell fest, wie Ihr Vermögen verteilt wird, soweit dies nach Pflichtteilsrecht zulässig ist:

1. Verteilung unter gesetzlichen Erben nach Ihren Wunschanteilen.
2. Zuwendungen an Personen oder Institutionen ausserhalb der gesetzlichen Erben.
3. Zuordnung einzelner Vermögenswerte (z. B. Kunst, Immobilien).
4. Festlegung von Bedingungen für die Erben (z. B. Familienweitergabe).

Schenkung & Erbvorbezug

Schenkungen zu Lebzeiten können Teil Ihres Nachlasses vorwegnehmen. Beachten Sie dabei, dass im Erbfall Ausgleichspflichten greifen, um die Pflichtteile zu wahren.

Pflichtteilsbeschränkungen

Seit der Teilrevision 2023 können Sie innerhalb der Pflichtteilsgrenzen freier verfügen. Der Pflichtteil beträgt grundsätzlich die Hälfte des gesetzlichen Erbanspruchs.

1. Erblasser mit Abkömmlingen oder Partner darf bis zu 50 % frei verteilen.
2. Ohne solche Hinterbliebenen kann das gesamte Vermögen testamentarisch zugewandt werden.

• Mit Ehepartner/in und Kindern verbleiben 50 % frei disponibel.
• Mit nur Elterngeneration liegt der frei verfügbare Anteil bei 100 %.

Personen ohne vollständigen Ausschluss

Ehepartner, eingetragene Partner und direkte Nachkommen können nicht vollständig enterbt werden. Sie können jedoch:

• die Erbschaft ausschlagen,
• auf die Anfechtung eines pflichtteilsverletzenden Testaments verzichten,
• einen Erbvertrag mit Pflichtteilsverzicht abschliessen.

Vorausschauende Planung lohnt sich

Beginnen Sie rechtzeitig mit Ihrer Nachlassgestaltung und prüfen Sie, ob Testament oder Erbvertrag Ihre Ziele besser umsetzen. Für komplexe Fälle sollten Sie eine:n spezialisierten Rechtsanwält:in hinzuziehen.

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